ऋणदाता को कर रिटर्न का उपयोग करके पिछले दो वर्षों में उधारकर्ता की आय की प्रवृत्ति स्थापित करनी होगी।

स्थिर या बढ़ती वार्षिक आय स्वीकार्य है।

आय में उल्लेखनीय गिरावट दिखाने वाले व्यवसाय स्वीकार्य नहीं हैं, भले ही वर्तमान आय और अनुपात FHA दिशानिर्देशों के अनुरूप हों।

यदि पिछले दो वर्षों में उधारकर्ता की आय का रुझान नीचे की ओर है और सबसे हालिया कर रिटर्न या P&L पिछले वर्ष के कर रिटर्न से कम है, तो आय की गणना के लिए उधारकर्ता के सबसे हालिया वर्ष के कर रिटर्न या P&L का उपयोग किया जाना चाहिए।

विश्लेषण अवधि में किसी व्यवसाय से आय में 20% से अधिक की गिरावट स्वीकार्य नहीं है।

यदि 20% या उससे अधिक की गिरावट हुई है, तो आय को तब भी स्थिर माना जाता है, यदि:

• यह कटौती, प्रलेखित परिस्थितियों का परिणाम थी।
• आय कम से कम 12 महीनों से स्थिर या बढ़ रही हो, और
• उधारकर्ता कम आय का उपयोग करके पात्र हो जाता है।

• नये पद के लिए योग्यता प्रदर्शित करने वाले प्रशिक्षण और शिक्षा के प्रतिलेख, या
• आय और/या लाभ में निरंतर वृद्धि को प्रमाणित करने वाला रोजगार दस्तावेज़।

• सबसे हालिया वेतन स्टब जो उधारकर्ता की वर्ष-दर-वर्ष आय को दर्शाता है।
• सबसे हालिया पेस्टब्स 30 दिनों को कवर करते हैं।

सामान्य नियम – विगत 2 वर्षों से ओवरटाइम या बोनस आय प्राप्त होनी चाहिए।

अपवाद - 2 वर्ष से कम की अवधि स्वीकार्य हो सकती है यदि ऋणदाता लिखित रूप में यह प्रमाणित कर सके कि इसका उपयोग स्वीकार्य क्यों है।

आय की गणना कैसे करें:

• 2 वर्षों का औसत.
• यदि आय वर्ष दर वर्ष काफी भिन्न होती है तो 2 वर्ष से अधिक का औसत निकालें।

सामान्य नियम – विगत 2 वर्षों से ओवरटाइम या बोनस आय प्राप्त होनी चाहिए।

अपवाद - 1 से 2 वर्ष के बीच की अवधि स्वीकार्य हो सकती है यदि कम से कम 1 वर्ष तक लगातार अर्जित किया गया हो और जारी रहने की संभावना हो।

आय की गणना कैसे करें:

• 2 वर्षों का औसत.
• यदि चालू वर्ष की आय पिछले वर्ष की तुलना में 20% या उससे अधिक कम हो जाती है, तो चालू वर्ष की आय का उपयोग करें।

1-2 साल तक कमाया तो ठीक है, अगर जारी रखने की संभावना है।

1 वर्ष से कम समय में कमाया गया वेतन ठीक है यदि:

• समान नियोक्ता के साथ समान पद के लिए वेतन से कमीशन में परिवर्तन या
• यदि कमीशन आय का उपयोग नहीं किया गया तो उधारकर्ता पात्र होगा।

2-वर्ष के औसत का उपयोग करके गणना करें:

• यदि आय में कमी आई है तो क्षतिपूर्ति कारकों की आवश्यकता है।

कम से कम एक वर्ष तक एक ही या समान कार्य में अर्जित आय तथा जारी रहने की संभावना।

पट्टाकर्ता से अप्रतिपूर्ति व्यवसाय व्यय घटाकर गणना करें:

• पिछले 2 वर्षों में अर्जित औसत शुद्ध कमीशन (या जितने समय से यह अर्जित किया जा रहा है) और
• पिछले एक वर्ष में अर्जित औसत आय.